ANALISIS RISIKO KREDIT, RISIKO LIKUIDITAS, DAN RISIKO OPERASIONAL TERHADAP KINERJA KEUANGAN BANK BNI TAHUN 2018–2023

Abstract

Penelitian ini bertujuan menganalisis pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas, dan risiko operasional terhadap kinerja keuangan Bank Negara Indonesia (BNI) pada periode 2018–2023. Risiko kredit diproksikan menggunakan Non-Performing Loan (NPL), risiko likuiditas menggunakan Loan to Deposit Ratio (LDR), dan risiko operasional menggunakan rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO). Kinerja keuangan diukur dengan Return on Assets (ROA). Penelitian menggunakan data sekunder dari laporan tahunan BNI dan dianalisis melalui analisis deskriptif dan analisis tren berdasarkan teori manajemen risiko perbankan. Hasil penelitian menunjukkan bahwa NPL BNI meningkat tajam pada 2020 hingga 4,3% dan menurun menjadi 2,1% pada 2023. LDR relatif stabil dalam rentang 79–91% selama periode penelitian. BOPO mencapai 88,2% pada 2020 sebelum membaik menjadi 68,4% pada 2023. ROA mengalami penurunan signifikan hingga 0,5% pada 2020 dan kembali meningkat menjadi 2,6% pada 2023. Temuan ini mengindikasikan bahwa NPL dan BOPO berpengaruh negatif terhadap ROA, sedangkan LDR memiliki hubungan positif moderat terhadap profitabilitas. Penelitian menegaskan pentingnya perbaikan manajemen risiko untuk menjaga stabilitas kinerja keuangan BNI.