PENGARUH TREN, PERSEPSI KEBUTUHAN , DAN PENGALAMAN PENGGUNA TERHADAP FREKUENSI PEMBAYARAN DENGAN KEBIASAAN SEBAGAI VARIABEL INTERVENING DAN KETERGANTUNGAN SEBAGAI VARIABEL MODERASI DALAM PERSPEKTIF PERILAKU KEUANGAN DIGITAL PADA MAHASISWA AKUNTANSI UNIVERSITAS 17 AGUSTUS 1945 SURABAYA

Abstract

Revolusi teknologi finansial (fintech) tidak hanya melahirkan budaya masyarakat nontunai, tetapi juga merombak total pola transaksi di kalangan mahasiswa. Penelitian ini hadir untuk membedah faktor-faktor pendorong perilaku pembayaran digital pada mahasiswa Akuntansi Universitas 17 Agustus 1945 Surabaya, dengan mengajukan model yang menempatkan Kebiasaan (Habit) sebagai jembatan mediator dan Ketergantungan Digital sebagai variabel pemoderasi. Melalui survei kuantitatif terhadap 63 responden yang dianalisis dengan metode SEM-PLS, penelitian ini mengungkap fakta yang menantang dugaan umum. Hasil analisis menunjukkan bahwa mahasiswa akuntansi memiliki karakter yang sangat rasional; tekanan gaya hidup lingkungan sosial (Tren) maupun persepsi kepraktisan (Persepsi Kebutuhan) terbukti sama sekali tidak memengaruhi pembentukan rutinitas maupun frekuensi pembayaran mereka. Justru, Pengalaman Pengguna (User Experience) yang nyaman dan lancar menjadi satu-satunya kunci utama terbentuknya kebiasaan digital. Temuan paling krusial dalam riset ini menyoroti adanya tembok pemisah antara psikologis dan realitas ekonomi: meskipun mahasiswa sudah terbiasa menggunakan aplikasi, Kebiasaan tersebut gagal mendongkrak Frekuensi Pembayaran secara signifikan. Hal ini mengindikasikan bahwa eksekusi transaksi riil mahasiswa terhalang oleh keterbatasan isi dompet (budget constraints), bukan karena kurangnya minat atau kecanduan gawai.